La comptabilité fournisseurs et les aspects TVA

Désirez-vous appréhender les règles générales du droit à déduction de la TVA ainsi que ses limitations et ses exclusions ?

Désirez-vous maîtriser les conditions de forme de facturation pour garantir la déduction de la TVA qui vous est portée en compte mais surtout la TVA que vous devez auto-liquider ?

Voulez-vous savoir gérer les factures grevées de TVA étrangère ?

Découvrez une formation compacte et interactive avec de nombreux cas pratiques illustrant l’exercice du droit à déduction. Vous découvrirez également de nombreux exercices commentant les règles de base en matière de TVA, le régime de report de perception de la TVA (auto-liquidation), les obligations déclaratives en matière de TVA (les cases correctes à utiliser dans la déclaration périodique à la TVA pour vos opérations à l’entrée nationales mais aussi étrangères) et enfin les règles d’une facture conforme au niveau du fond mais aussi de la forme.

Introduction et cadre légal

Rappel des notions de base en matière de TVA

Exercice, limitations et conditions du droit à déduction

Cas particuliers : frais de réception versus frais de publicité

Les nouvelles règles BtoB et BtoC : notions d’assujetti

Etablissement de la facture et mentions obligatoires

Notion du redevable de la taxe

Quand la TVA doit-elle être facturée par le fournisseur ?

Quand la TVA doit-elle être acquittée par le co-contractant

Comment récupérer la TVA sur les factures douteuses ?

De nombreux cas pratiques du traitement de TVA des factures à l’entrée avec le lien avec cases de la déclaration à la TVA à utiliser.

Les notes de crédit en détail : comment les établir et dans quels cas de figure ?

Les ristournes et le calcul de l’escompte

Les cas d’auto-facturation à soi-même : prélèvements de biens, prestations assimilées, transferts d’un stock étranger vers la Belgique, facture du fournisseur étranger non conforme, etc.)

Délai de révision de la TVA

Comment récupérer la TVA payée à l’étranger (procédure de demande de remboursement électronique)

Experts-comptables internes et externes

Comptables internes et externes

Réviseurs d'entreprises

Directeurs financiers

Directeurs administratifs

Conseils fiscaux

"Présentation compacte et complète. Excellente animatrice très compétente et disponible pour les nombreuses questions qui lui ont été posées pendant la formation. Taille du groupe très adaptée."

Robert Waldmann, Senior Accountant, Euro-Fitting Management